由于ERP項(xiàng)目涉及的內(nèi)容十分繁雜, 包括觀念的轉(zhuǎn)變, 機(jī)制的轉(zhuǎn)換, 業(yè)務(wù)流程的重組、實(shí)施方法、項(xiàng)目管理以及軟件(顧問)公司的服務(wù)水平等一系列實(shí)際問題, 使整個(gè)項(xiàng)目具有涉及面廣、難度大、周期長和系統(tǒng)復(fù)雜等特點(diǎn)。同時(shí)ERP實(shí)施的高失敗率一直是業(yè)界的共識。但怎樣才算ERP實(shí)施成功, 如何來衡量ERP的實(shí)施, 目前還沒有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。本文將通過比較國內(nèi)外常見的ERP評估方法, 按照ERP實(shí)施的生命周期, 分5個(gè)階段提出評估ERP實(shí)施的方法和相應(yīng)的指標(biāo), 并給出了ERP實(shí)施的綜合評估模型。

1 ERP實(shí)施評估發(fā)展現(xiàn)狀

    ERP實(shí)施后的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn), 國外與國內(nèi)都沒有制定出工業(yè)標(biāo)準(zhǔn), 在國外流行的評測標(biāo)準(zhǔn)有Oliver Wight公司推出的ABCD檢測表, 美國的標(biāo)準(zhǔn)化研究機(jī)構(gòu)Benchmarking Partners 的ERP項(xiàng)目評價(jià)體系。國內(nèi)有國家信息化測評中心于2002 年制定的《中國企業(yè)信息化指標(biāo)體系》。

    1.1 ABCD檢測表

    最早的ABCD檢測表由MRPⅡ的先驅(qū)者Oliver Wight于1977年給出, 共20個(gè)問題。這20個(gè)問題按技術(shù)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和系統(tǒng)使用情況分成3組。每個(gè)問題均以“是”或“否”的形式來回答。第二版的檢測表擴(kuò)充為25個(gè)問題, 且增加了一個(gè)分組內(nèi)容：教育和培訓(xùn)。第二版的ABCD 檢測表流傳甚廣, 使用也很方便。在上世紀(jì)80年代, ABCD檢測表得到了進(jìn)一步的改進(jìn)和擴(kuò)充, 推出了第三版。其覆蓋范圍已不限于MRPⅡ, 還包括了企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃和不斷改進(jìn)過程。但第三版的ABCD檢測表流傳不廣。第四版的ABCD檢測表于1993年由Oliver Wight公司推出。這已經(jīng)不是一個(gè)人甚至幾個(gè)人的工作了, 而是集中了十幾年來數(shù)百家公司的研究和實(shí)施應(yīng)用人員的經(jīng)驗(yàn)。這個(gè)檢測表也已不再是幾十個(gè)問題的表, 而是按基本的企業(yè)功能劃分成以下5章：戰(zhàn)略規(guī)劃、人的因素和協(xié)作精神、全面質(zhì)量管理和持續(xù)不斷的改進(jìn)、新產(chǎn)品開發(fā)、計(jì)劃和控制過程。每一章均以簡明的定性描述開始, 說明對于該章所考慮的問題,ABCD四個(gè)等級的不同的定性特征, 然后列出一些明細(xì)問題。對這些明細(xì)問題的回答也不再是“是”或“否”,而是按從0～4分打分。平均達(dá)到3.5分以上, 則認(rèn)為該企業(yè)對于該章所考慮的問題達(dá)到了A級, 2.5分至3.49分為B級, 1.5分至2.49分為C級, 低于1.5分為D級。其中, 只有第五章是關(guān)于MRP/ERP實(shí)施和應(yīng)用的。ABCD檢測表的這種變化, 反映了各種管理思想相互融合的趨勢。

    1.2 Benchmarking Partners 評價(jià)體系

    1996年, 美國著名的標(biāo)準(zhǔn)化研究機(jī)構(gòu)Benchmarking Partners受SAP公司之邀, 對用戶項(xiàng)目的投資回報(bào)情況進(jìn)行了全面調(diào)研, 同時(shí)提出了一套ERP項(xiàng)目評價(jià)體系。在這套評價(jià)體系中, 包括項(xiàng)目驅(qū)動因素、事務(wù)處理指標(biāo)和關(guān)鍵成功因素等3個(gè)方面的內(nèi)容。

    1)項(xiàng)目驅(qū)動因素

    通過對不同行業(yè)的研究, 現(xiàn)實(shí)的ERP項(xiàng)目主要有3種驅(qū)動因素。對于那些市場較為成熟、產(chǎn)品變化相對穩(wěn)定的行業(yè), 比如化工、半成品加工業(yè)等, 驅(qū)動它們實(shí)施ERP的原因在于業(yè)務(wù)成本的降低。對于那些產(chǎn)品急劇變化、市場高速增長的行業(yè), 比如高新技術(shù)行業(yè)、電子行業(yè)等, 這些項(xiàng)目關(guān)注的是提高響應(yīng)市場和技術(shù)的能力。對于那些綜合性的集團(tuán)型企業(yè), 他們關(guān)注的是全面、高速和標(biāo)準(zhǔn)化的管理流程。通過對項(xiàng)目驅(qū)動因素的評估, 實(shí)際上就是為整個(gè)項(xiàng)目尋找到了一個(gè)基點(diǎn)和一個(gè)總體目標(biāo)。

    2)事務(wù)處理指標(biāo)

    對于事務(wù)處理的評估, 可以分為戰(zhàn)略性收益和經(jīng)濟(jì)性收益。戰(zhàn)略性收益是從企業(yè)戰(zhàn)略的角度來考慮項(xiàng)目的收益, 比如業(yè)務(wù)處理的集成性、信息利用度、對客戶的響應(yīng)度和靈活度、成本和業(yè)務(wù)活動以及新應(yīng)用的基礎(chǔ)架構(gòu)等。經(jīng)濟(jì)性收益是用價(jià)值來評估項(xiàng)目引起的業(yè)務(wù)流程變化而產(chǎn)生的效益, 包括財(cái)務(wù)管理、人員管理、IT成本、庫存管理、訂單管理和供應(yīng)鏈管理等。

    3)關(guān)鍵成功因素

    根據(jù)ERP項(xiàng)目實(shí)施的過程, 對關(guān)鍵成功因素的評估是從項(xiàng)目管理、高層支持、培訓(xùn)、管理改革、合作伙伴管理和流程重組等方面進(jìn)行的, 其中又包含對每個(gè)因素具體化的衡量, 比如項(xiàng)目管理的衡量就有資源、團(tuán)隊(duì)、技能和管理, 高層支持有目標(biāo)、活動等參與度指標(biāo),培訓(xùn)有費(fèi)用、內(nèi)容和時(shí)間, 管理改革有交流度、期望度、阻力和可見度等, 合作伙伴管理有角色、價(jià)格和經(jīng)驗(yàn)等, 流程重組則有費(fèi)用和時(shí)間。

    該評估體系由3個(gè)層面構(gòu)成, 即評估目標(biāo)、關(guān)鍵要素、關(guān)鍵績效指標(biāo)。比如,“銷售和分銷”是評估的目標(biāo),“銷售周期管理”、“訂單履行”、“倉庫管理”和“運(yùn)輸管理”是在行業(yè)中實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的關(guān)鍵要素, 而對這些關(guān)鍵要素, 必須有可量化的績效指標(biāo)來明確地進(jìn)行衡量,比如“訂單輸入時(shí)間”、“及時(shí)交付率”、“最佳銷售時(shí)間”和“詢價(jià)周期”等, 這些關(guān)鍵績效指標(biāo)又有相關(guān)的行業(yè)基準(zhǔn)和實(shí)施經(jīng)驗(yàn)作為參考, 以幫助用戶在實(shí)施過程中把握方向, 保證項(xiàng)目的成功。

    1.3 中國企業(yè)信息化指標(biāo)體系

    2002年10月9日, 國家信息化測評中心在京舉行了中國企業(yè)信息化指標(biāo)體系論壇, 并推出我國第一個(gè)面向效益的信息化指標(biāo)體系——中國企業(yè)信息化指標(biāo)體系。

    中國企業(yè)信息化指標(biāo)體系由基本指標(biāo)、效能指標(biāo)和評議指標(biāo)3部分組成。指標(biāo)體系參考了國內(nèi)外數(shù)十個(gè)方案的優(yōu)長, 集中了專家的智慧、心血, 創(chuàng)造性地提出了從效能上評估企業(yè)信息化水平的新方法。該指標(biāo)體系第一次將“建設(shè)有效益的信息化”的要求以評價(jià)指標(biāo)的形式落到實(shí)處；第一次提出從效能角度, 從適宜度、靈敏度等多個(gè)方面, 全面評估企業(yè)信息化水平并提供解決方案的咨詢。

    中國企業(yè)信息化指標(biāo)體系的推出, 可為企業(yè)信息化具體實(shí)施提供切實(shí)的幫助, 也為政府了解企業(yè)信息化狀況和進(jìn)行相關(guān)決策服務(wù), 它將對正確和客觀地評價(jià)中國企業(yè)信息化水平, 引導(dǎo)企業(yè)信息化建立在有效益、務(wù)實(shí)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生重大影響, 是企業(yè)信息化的決策依據(jù), 也是頒發(fā)企業(yè)信息化水平證書的測評依據(jù)。作為企業(yè)信息化效能評價(jià)的基準(zhǔn), 指標(biāo)體系將對標(biāo)桿企業(yè)采集標(biāo)桿值, 作為評價(jià)參照�！皹�(biāo)桿企業(yè)”是指在同行業(yè)、同規(guī)模、相同發(fā)展階段情況下與其他同類企業(yè)相比, 在信息化方面有某些特色、有相當(dāng)?shù)南冗M(jìn)性的企業(yè)。其作為要素用來構(gòu)造“標(biāo)桿值”表, 以此為主要刻度, 來計(jì)算、判定企業(yè)的信息化水平。“標(biāo)桿企業(yè)”是企業(yè)信息化進(jìn)程中的重要品牌資產(chǎn), 標(biāo)桿企業(yè)的系統(tǒng)和模式將被列為示范樣本, 將得到更多的國家級專家的關(guān)注和指導(dǎo), 得到信息化服務(wù)商及各個(gè)方面更多的支持和服務(wù)。2004年7月15日, CECA國家信息化測評中心公布首批21家“中國企業(yè)信息化標(biāo)桿工程”標(biāo)桿企業(yè)名單。2005年1月15日發(fā)布了2004年度中國企業(yè)信息化500強(qiáng)調(diào)查活動結(jié)果。此次活動以中國企業(yè)信息化指標(biāo)體系為統(tǒng)一尺度, 對中國企業(yè)信息化水平進(jìn)行了廣泛測評, 從數(shù)千家企業(yè)中評選出信息化建設(shè)取得顯著成效, 具有良好的發(fā)展創(chuàng)新能力和一定規(guī)模的500家優(yōu)秀中國企業(yè)。

2 基于ERP實(shí)施生命周期的評估方法

    一般來說, ERP項(xiàng)目效益評估, 往往是在ERP系統(tǒng)上線后半年以上才進(jìn)行的。但大多由于事后的評估缺乏歷史數(shù)據(jù)而使可比性差, 為此我們認(rèn)為ERP項(xiàng)目的評估應(yīng)覆蓋整個(gè)ERP的實(shí)施生命周期, 并提前于ERP項(xiàng)目的啟動, 滯后于項(xiàng)目的收尾, 其生命周期如圖1所示。

圖1 ERP 實(shí)施評估生命周期

    首先企業(yè)在決定投資ERP之前, 根據(jù)基本的期望值建立評估指標(biāo), 并進(jìn)行現(xiàn)狀評估；在ERP系統(tǒng)確定后一方面要進(jìn)行ERP選型評估, 同時(shí)參照系統(tǒng)對實(shí)施團(tuán)隊(duì)進(jìn)行人員評估；當(dāng)差異確定及未來業(yè)務(wù)藍(lán)圖設(shè)計(jì)完成時(shí)是ERP 、實(shí)施的一個(gè)重要里程碑, 這時(shí)要認(rèn)真的進(jìn)行業(yè)務(wù)藍(lán)圖評估；系統(tǒng)測試和上線后要分別進(jìn)行系統(tǒng)測試評估和功能實(shí)現(xiàn)評估；上線運(yùn)行的支持階段大多需經(jīng)歷一個(gè)熟悉、磨合和初步改善的過程, 這時(shí)要進(jìn)行ERP使用和知識轉(zhuǎn)移評估,確定相關(guān)驗(yàn)收事宜；隨著項(xiàng)目的結(jié)束, ERP 、進(jìn)入了日常運(yùn)作階段, 經(jīng)過一段時(shí)間的考驗(yàn), 系統(tǒng)穩(wěn)定后需對照系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)情況完善評估體系, 并進(jìn)行ERP實(shí)施應(yīng)用后的評估。

    這種分階段評估的方法, 可以更有效地發(fā)現(xiàn)問題,明確方向, 保證項(xiàng)目的成功。同時(shí)為了保證評估的客觀性及避免時(shí)間的沖突, 引入第三方( 監(jiān)理) 是很有必要的, 第三方在ERP實(shí)施評估中將起主導(dǎo)作用。

3 ERP實(shí)施評估的綜合模型

    從系統(tǒng)的角度我們可以構(gòu)造ERP實(shí)施評估的綜合模型如圖2所示。

圖2 ERP實(shí)施評估的綜合模型

    系統(tǒng)的輸入除了數(shù)據(jù)輸入I外還依賴于環(huán)境變量E。其中數(shù)據(jù)輸入I分為兩大類：即靜態(tài)數(shù)據(jù)和動態(tài)數(shù)據(jù), 也可稱為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和事務(wù)數(shù)據(jù)。靜態(tài)數(shù)據(jù)是指開展業(yè)務(wù)活動所需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù), 如物料基本信息、客戶、供應(yīng)商數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)的科目體系等。其特點(diǎn)是它在整個(gè)數(shù)據(jù)的生命周期中基本保持不變, 同時(shí)它是動態(tài)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ), 公司所有業(yè)務(wù)人員通過調(diào)用靜態(tài)數(shù)據(jù)來保持同一數(shù)據(jù)在整個(gè)系統(tǒng)中的唯一性。動態(tài)數(shù)據(jù)是指每筆業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)產(chǎn)生的事務(wù)處理信息。例如銷售訂單、采購訂單、生成指令等。動態(tài)數(shù)據(jù)按照時(shí)點(diǎn)來分, 又可以分為期初數(shù)據(jù)和日常數(shù)據(jù)。其中上線時(shí)點(diǎn)的數(shù)據(jù)對ERP上線前的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備尤其重要, 它代表系統(tǒng)在期初上線這樣的時(shí)間點(diǎn)上, 公司動態(tài)數(shù)據(jù)的當(dāng)前狀態(tài), 我們稱其為期初數(shù)據(jù)(或者稱為初始數(shù)據(jù))。期初數(shù)據(jù)既包括上線時(shí)點(diǎn)所有物料庫存的數(shù)量、金額, 財(cái)務(wù)科目的余額, 也包括那些未完結(jié)的業(yè)務(wù)單據(jù), 像未交貨的銷售訂單、未付款的采購訂單等。ERP上線后, 系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)是不是能夠反映現(xiàn)實(shí)情況, 就要看期初數(shù)據(jù)能不能及時(shí)準(zhǔn)確地錄入系統(tǒng)了。數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確將導(dǎo)致“進(jìn)去的是垃圾, 出來的也是垃圾”, 不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)將導(dǎo)致產(chǎn)生無效的系統(tǒng)。環(huán)境變量E 是系統(tǒng)運(yùn)行的基礎(chǔ), 包括機(jī)房、辦公等場所和計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等硬件設(shè)備, 要從性價(jià)比來考慮系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定和高效。

    ERP實(shí)施評估的核心是系統(tǒng)實(shí)施滿意度Q的評估, 這包括4個(gè)方面：業(yè)務(wù)流程Q1、系統(tǒng)集成Q2、KPI數(shù)據(jù)Q3、工效學(xué)Q4。

    1)業(yè)務(wù)流程Q1主要評估其合理化程度, 實(shí)施ERP前的企業(yè)組織一般是職能性的組織結(jié)構(gòu), 這種組織結(jié)構(gòu)造成信息流是條塊分割的, 不利于信息流的傳遞與共享。然而ERP系統(tǒng)采用的是流程性的數(shù)據(jù)信息流,像水一樣的信息傳遞方式, 是直線性的, 是用數(shù)據(jù)庫來保存企業(yè)所有數(shù)據(jù)信息的, 這樣的話ERP應(yīng)用成功的前提是必須對企業(yè)實(shí)施業(yè)務(wù)流程重組, 因此, ERP應(yīng)用成功也即意味著企業(yè)業(yè)務(wù)處理流程趨于合理化, 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)、供、銷業(yè)務(wù)流程的直線傳遞,從而提升企業(yè)對市場的響應(yīng)速度,改善客戶滿意度。

    2)系統(tǒng)集成Q2是衡量系統(tǒng)運(yùn)行的集成化程度, 這是ERP系統(tǒng)的精髓所在, 也是成功應(yīng)用最基本的表現(xiàn)。ERP系統(tǒng)是對企業(yè)物流、資金流、信息流進(jìn)行一體化管理的軟件系統(tǒng), 其核心是對企業(yè)的產(chǎn)、供、銷整個(gè)“供應(yīng)鏈”進(jìn)行整合, 通過軟件的應(yīng)用實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部不同部門之間以及企業(yè)之間的信息資源的整合, 通過信息的實(shí)時(shí)傳遞使企業(yè)及時(shí)做出決策。為實(shí)現(xiàn)此根本目標(biāo), 對ERP系統(tǒng)的最基本的要求就是通過系統(tǒng)運(yùn)用,實(shí)現(xiàn)集成化的應(yīng)用, 消除不同部門間或企業(yè)間的信息孤島, 建立企業(yè)決策完善的數(shù)據(jù)體系和信息共享機(jī)制。

    3)KPI數(shù)據(jù)Q3目的是進(jìn)行績效的監(jiān)控, 利用ERP系統(tǒng)提供的信息資源設(shè)計(jì)出一套動態(tài)監(jiān)控管理績效變化的KPI決策模型, 及時(shí)反饋和糾正管理中存在的問題。為企業(yè)的管理改善提供可持續(xù)性的服務(wù)。

    4)工效學(xué)Q4主要評價(jià)系統(tǒng)的操作性。ERP軟件的最終目的是讓企業(yè)的廣大職工都能夠使用, 所以可操作性如何是項(xiàng)目成功與否的另一項(xiàng)重要指標(biāo)。企業(yè)的大多數(shù)使用者, 尤其是一線的職工, 計(jì)算機(jī)的水平都不會太高, 如何讓軟件具有很容易操作的界面, 讓普通的職工也能夠使用軟件來操作, 確保每一位使用者都能夠方便快捷地使用ERP 軟件是項(xiàng)目成功的重要條件。

    5)對ERP實(shí)施評估的滿意度Q的評估目的是要確定系統(tǒng)優(yōu)化W的措施。ERP項(xiàng)目是企業(yè)賴以發(fā)展的長期投資項(xiàng)目, 絕對不是消費(fèi)型項(xiàng)目, 所以項(xiàng)目是否能夠伴隨著企業(yè)的發(fā)展而持續(xù)得到系統(tǒng)優(yōu)化應(yīng)用是評估項(xiàng)目成敗的另一項(xiàng)重要指標(biāo)。系統(tǒng)優(yōu)化W包括升級、功能的擴(kuò)展、客戶化等幾方面。

4 結(jié)束語

    ERP實(shí)施評估既是對過去做出的ERP投資決策以及ERP項(xiàng)目實(shí)施工作的回顧和分析, 也是為了清晰地思考下一步怎么做, 以便在ERP的不斷深化和應(yīng)用中獲得越來越多的利益, 從而從ERP當(dāng)中得到越來越多的切實(shí)回報(bào), 這對企業(yè)實(shí)施ERP是非常重要、不可缺失的。

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本文標(biāo)題：ERP系統(tǒng)項(xiàng)目的評估模型研究

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